Правильно ли рассчитаны проценты по кредиту на конец каждого месяца?
Добрый день! ООО на ОСНО, метод начисления.
Получен банковский кредит 700 тыс. 29.01.18 под 13,5 % годовых
По графику платежей: 1 платеж 28.02. - одни проценты 7767,12
2 платеж 29.03 - проценты 7508,22 + основной долг 16798,04
3 платеж 03.05 -проценты 8844,19 + основной долг 15462,07
4 платеж 29.05 - проценты 6421,28 + основной долг 17884,98
Мною были начислены % 28.02 и 31.03 - суммы % взяты из этого графика платежей и показаны в декларации по налогу на прибыль, но как поняла по ответам на форуме так делать было нельзя 🤯 я должна рассчитывать % самостоятельно на последнее число каждого месяца и в БУ, и в НУ.
Рассчитываю проценты так и начисляю указанными датами:
1 ) Январь
31.01 - % за 2 дня = 700 тыс.* 13,5% * 2 дня /365 дней = 517,81 (день поступления кредита 29 января не учитываю? и сумму процентов округлять в большую или меньшую сторону?)
2) Февраль
28.02 - % за 28 дней = 700 тыс.* 13,5% * 28 дней /365 дней = 7249,31
Сумма % по графику на 28.02 и начисленных мною совпадает.
3) Март
а дальше как (сумма долга в течение месяца же меняется получается в день, когда банк списывает по графику, идет пересчет остатка долга) - начислять должна два раза: (?)
29.03 - % за 29 дней = 700 тыс.* 13,5% * 29 дней /365 дней = 7508,22
31.03 - % за 2 дня = 683201,96 (это 700000 - 16798,04)* 13,5% * 2 дня /365 дней = 505,38
3) Апрель
30.04. - % за 30 дней = 683201,96 (сумма долга та же, что 31.03, так как в апреле не было списания)* 13,5% * 30 дней /365 дней = 7580,73
4) Май
03.05 - % за 3 дня = 683201,96 (сумма долга та же, что 31.03, так как в апреле не было списания)* 13,5% * 3 дня /365 дней = 758,07
29.05 - % за 26 дней = 667739,89 (683201,96 - 15462,07) * 13,5% * 26 дней /365 дней = 6421,28
31.05 - % за 2 дня = 649854,91 (667739,89 - 17884,98) * 13,5% * 2 дня /365 дней = 480,71
То есть за май три ручных операции будет по начислению %.
Подскажите, пожалуйста, правильно рассчитываю? или все таки можно начислять и признавать в расходах на день списания банком (т.е. суммы % по графику):
28.02 - за период с 29.01 по 28.02
29.03 - за период с 01.03 по 29.03
03.05 - за период с 30.03 по 03.05 и т.д.
Получен банковский кредит 700 тыс. 29.01.18 под 13,5 % годовых
По графику платежей: 1 платеж 28.02. - одни проценты 7767,12
2 платеж 29.03 - проценты 7508,22 + основной долг 16798,04
3 платеж 03.05 -проценты 8844,19 + основной долг 15462,07
4 платеж 29.05 - проценты 6421,28 + основной долг 17884,98
Мною были начислены % 28.02 и 31.03 - суммы % взяты из этого графика платежей и показаны в декларации по налогу на прибыль, но как поняла по ответам на форуме так делать было нельзя 🤯 я должна рассчитывать % самостоятельно на последнее число каждого месяца и в БУ, и в НУ.
Рассчитываю проценты так и начисляю указанными датами:
1 ) Январь
31.01 - % за 2 дня = 700 тыс.* 13,5% * 2 дня /365 дней = 517,81 (день поступления кредита 29 января не учитываю? и сумму процентов округлять в большую или меньшую сторону?)
2) Февраль
28.02 - % за 28 дней = 700 тыс.* 13,5% * 28 дней /365 дней = 7249,31
Сумма % по графику на 28.02 и начисленных мною совпадает.
3) Март
а дальше как (сумма долга в течение месяца же меняется получается в день, когда банк списывает по графику, идет пересчет остатка долга) - начислять должна два раза: (?)
29.03 - % за 29 дней = 700 тыс.* 13,5% * 29 дней /365 дней = 7508,22
31.03 - % за 2 дня = 683201,96 (это 700000 - 16798,04)* 13,5% * 2 дня /365 дней = 505,38
3) Апрель
30.04. - % за 30 дней = 683201,96 (сумма долга та же, что 31.03, так как в апреле не было списания)* 13,5% * 30 дней /365 дней = 7580,73
4) Май
03.05 - % за 3 дня = 683201,96 (сумма долга та же, что 31.03, так как в апреле не было списания)* 13,5% * 3 дня /365 дней = 758,07
29.05 - % за 26 дней = 667739,89 (683201,96 - 15462,07) * 13,5% * 26 дней /365 дней = 6421,28
31.05 - % за 2 дня = 649854,91 (667739,89 - 17884,98) * 13,5% * 2 дня /365 дней = 480,71
То есть за май три ручных операции будет по начислению %.
Подскажите, пожалуйста, правильно рассчитываю? или все таки можно начислять и признавать в расходах на день списания банком (т.е. суммы % по графику):
28.02 - за период с 29.01 по 28.02
29.03 - за период с 01.03 по 29.03
03.05 - за период с 30.03 по 03.05 и т.д.
Comments
-
Цитата: Рассчитываю проценты так и начисляю указанными датами:1 ) Январь31.01 - % за 2 дня = 700 тыс.* 13,5% * 2 дня /365 дней = 517,81 (день поступления кредита 29 января не учитываю? и сумму процентов округлять в большую или меньшую сторону?)Добрый вечер
Верно
Считать ли за 29 число проценты смотрите условия договора.Обычно % начисляются со следующего дня после получения займа.Цитата: 2) Февраль28.02 - % за 28 дней = 700 тыс.* 13,5% * 28 дней /365 дней = 7249,31Сумма % по графику на 28.02 и начисленных мною совпадает.верноЦитата: 3) Марта дальше как (сумма долга в течение месяца же меняется получается в день, когда банк списывает по графику, идет пересчет остатка долга) - начислять должна два раза: (?)29.03 - % за 29 дней = 700 тыс.* 13,5% * 29 дней /365 дней = 7508,2231.03 - % за 2 дня = 683201,96 (это 700000 - 16798,04)* 13,5% * 2 дня /365 дней = 505,38Алгоритм верный.Можете начислить двумя суммами и в комментарии указать за какой промежуток времени,а можете одной общей суммой.Цитата: 3) Апрель30.04. - % за 30 дней = 683201,96 (сумма долга та же, что 31.03, так как в апреле не было списания)* 13,5% * 30 дней /365 дней = 7580,73верноЦитата: 4) Май03.05 - % за 3 дня = 683201,96 (сумма долга та же, что 31.03, так как в апреле не было списания)* 13,5% * 3 дня /365 дней = 758,0729.05 - % за 26 дней = 667739,89 (683201,96 - 15462,07) * 13,5% * 26 дней /365 дней = 6421,2831.05 - % за 2 дня = 649854,91 (667739,89 - 17884,98) * 13,5% * 2 дня /365 дней = 480,71То есть за май три ручных операции будет по начислению %.алгоритм верныйЦитата: Подскажите, пожалуйста, правильно рассчитываю?правильноЦитата: или все таки можно начислять и признавать в расходах на день списания банком (т.е. суммы % по графику):28.02 - за период с 29.01 по 28.0229.03 - за период с 01.03 по 29.0303.05 - за период с 30.03 по 03.05 и т.д.нетЦитата: 6. Расходы по займам отражаются в бухгалтерском учете и отчетности в том отчетном периоде, к которому они относятся. -
Спасибо большое за помощь! 💐
